РУКОВОДИТЕЛЬ ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО КОМИТЕТА
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДА КАЗАНИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 30 июня 2008 г. № 3255
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ УТВЕРЖДЕНИЯ
МОНИТОРИНГА И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КОЛИЧЕСТВЕННЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
(ИНДИКАТОРОВ) ДЛЯ ОЦЕНКИ ПЛАНОВ, ХОДА ИСПОЛНЕНИЯ И
КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ РЕАЛИЗАЦИИ ФУНКЦИЙ, ДОСТИЖЕНИЯ
ЦЕЛЕЙ И РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ СРЕДСТВ
БЮДЖЕТА Г. КАЗАНИ
В целях повышения качества планирования бюджетных расходов, внедрения результативного бюджетного планирования, в соответствии с Программой
реформирования системы управления муниципальными финансами г. Казани на 2007 - 2009 годы, утвержденной решением Казанской городской Думы от 19.12.2007 № 4-26, руководствуясь Бюджетным кодексом Российской Федерации, ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Утвердить Положение
о порядке утверждения мониторинга и использования количественных показателей (индикаторов) для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач главных распорядителей средств бюджета г. Казани согласно приложению.
2. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на первого заместителя Руководителя Исполнительного комитета г. Казани Р.К.Нигматуллина.
Р.Т.БУРГАНОВ
Приложение
к Постановлению
Руководителя Исполнительного
комитета г. Казани
от 30 июня 2008 г. № 3255
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ УТВЕРЖДЕНИЯ МОНИТОРИНГА И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
КОЛИЧЕСТВЕННЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ (ИНДИКАТОРОВ) ДЛЯ ОЦЕНКИ
ПЛАНОВ, ХОДА ИСПОЛНЕНИЯ И КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ
РЕАЛИЗАЦИИ ФУНКЦИЙ, ДОСТИЖЕНИЯ ЦЕЛЕЙ И РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ
ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА Г. КАЗАНИ
1. Настоящее Положение о порядке утверждения мониторинга и использования количественных показателей (индикаторов) для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач главных распорядителей средств бюджета г. Казани (далее - Положение) определяет порядок утверждения, мониторинга и использования количественных показателей (индикаторов) для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач главных распорядителей средств бюджета г. Казани (далее - главные распорядители бюджетных средств).
2. В настоящем Положении используется следующий термин.
Количественные показатели (индикаторы) для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач главных распорядителей бюджетных средств (далее - целевые индикаторы) - измеримые показатели, количественно отражающие фактические конечные результаты, а также степень выполнения плановых значений результатов реализации функций, достижения целей и решения задач главных распорядителей бюджетных средств за отчетный период.
Иные понятия и определения используются в значениях, устанавливаемых действующими законодательствами Российской Федерации и Республики Татарстан, муниципальными правовыми актами г. Казани.
3. Целевые индикаторы разрабатываются исходя из:
- целей, задач и функций деятельности главных распорядителей бюджетных средств;
- муниципальных услуг, за организацию предоставления которых отвечают главные распорядители бюджетных средств в соответствии с Реестром (перечнем) муниципальных услуг г. Казани (далее - Реестр муниципальных услуг), утвержденным постановлением Руководителя Исполнительного комитета г. Казани, согласно Реестру муниципальных услуг должен производиться учет потребности в их предоставлении;
- планов и программ социально-экономического развития г. Казани, утвержденных на среднесрочную и долгосрочную перспективу.
4. Целевые индикаторы разрабатываются главными распорядителями бюджетных средств на очередной финансовый год и плановый период по форме в соответствии с приложением к настоящему Положению и утверждаются постановлением Руководителя Исполнительного комитета г. Казани.
5. Главные распорядители бюджетных средств:
- ежегодно по итогам полугодия, 9 месяцев и года в целом проводят мониторинг выполнения установленных значений целевых индикаторов и представляют в Финансовое управление и Комитет экономического развития Исполнительного комитета г. Казани информацию об их достижении с пояснительной запиской о причинах отклонений фактических значений целевых индикаторов от установленных, принимаемых мерах по устранению отклонений в срок до 30 числа месяца, следующего за отчетным периодом, если иной срок не установлен муниципальными правовыми актами;
- ежегодно в срок до 1 августа текущего года обеспечивают разработку и представление в Финансовое управление и Комитет экономического развития Исполнительного комитета г. Казани:
планов мероприятий по обеспечению выполнения установленных значений целевых индикаторов;
прогноза значений целевых индикаторов на очередной финансовый год и плановый период, разработанного путем уточнения показателей планового периода и добавления показателей второго года планового периода, с приложением пояснительной записки, указывающей причины и факторы прогнозируемых изменений.
6. Установленные значения целевых индикаторов учитываются главными распорядителями бюджетных средств при разработке ведомственных целевых программ, индикаторов оценки эффективности и планируемых результатов реализации ведомственных целевых программ и ежегодных докладов об итогах и основных направлениях деятельности главных распорядителей бюджетных средств.
7. Комитет экономического развития Исполнительного комитета г. Казани:
- в срок до 30 числа второго месяца, следующего за отчетным периодом, обеспечивает доведение до сведения Руководителя Исполнительного комитета г. Казани информации о выполнении установленных значений целевых индикаторов главными распорядителями бюджетных средств;
- в срок до 30 августа текущего финансового года, начиная с 2009 года, обеспечивает формирование сводного плана мероприятий по обеспечению выполнения установленных значений целевых индикаторов главными распорядителями бюджетных средств и его представление Руководителю Исполнительного комитета г. Казани.
8. В случае перевыполнения, а также невыполнения плановых значений целевых индикаторов главными распорядителями бюджетных средств более чем на 15 процентов по отдельным целевым индикаторам по итогам за отчетный год Руководитель Исполнительного комитета г. Казани применяет процедуру корректировки выделяемых главным распорядителям бюджетных средств бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и (или) плановый период.
Корректировка выделяемых главным распорядителям бюджетных средств бюджетных ассигнований может осуществляться в форме увеличения или сокращения объемов бюджетных ассигнований, предоставляемых на очередной финансовый год и (или) плановый период, исходя из планируемых и фактически достигнутых значений целевых индикаторов.
9. Исходя из планируемых и фактически достигнутых значений целевых индикаторов, Руководитель Исполнительного комитета г. Казани принимает решение об увеличении или сокращении объемов бюджетных ассигнований, выделяемых главным распорядителям бюджетных средств на очередной финансовый год и (или) плановый период, на основании заключения Финансового управления Исполнительного комитета г. Казани, согласованного с Комитетом экономического развития Исполнительного комитета г. Казани.
10. В качестве мер стимулирования главных распорядителей бюджетных средств могут быть использованы:
- меры экономического стимулирования - увеличение предоставляемых главным распорядителям бюджетных средств бюджетных ассигнований в текущем финансовом году или на очередной финансовый год и (или) плановый период, в том числе на реализацию ведомственных целевых программ развития;
- меры административного стимулирования - установление приоритета ведомственных целевых программ определенных главных распорядителей бюджетных средств при формировании бюджета г. Казани на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период).
11. В случае невыполнения целевых индикаторов Руководитель Исполнительного комитета г. Казани принимает решение о применении процедуры сокращения объемов бюджетных ассигнований, выделяемых главным распорядителям бюджетных средств на очередной финансовый год и (или) плановый период, в том числе на реализацию ведомственных целевых программ развития главных распорядителей бюджетных средств, в установленном бюджетным законодательством порядке, пропорционально усредненному коэффициенту невыполнения плановых значений целевых индикаторов, в соответствии с заключением Финансового управления Исполнительного комитета г. Казани, в части расходов инвестиционного характера, включаемых в Программу капитальных расходов г. Казани, - согласованным с Комитетом экономического развития Исполнительного комитета г. Казани.
12. Усредненный коэффициент выполнения плановых значений целевых индикаторов главными распорядителями бюджетных средств рассчитывается по формуле:
Кср = (К1 + К2 + ... + Кn) / n x 100%,
где:
Кср - усредненный коэффициент выполнения плановых значений целевых индикаторов главными распорядителями бюджетных средств;
Кn - коэффициент выполнения планового значения n-го целевого индикатора главными распорядителями бюджетных средств;
n - количество целевых индикаторов, установленных для главных распорядителей бюджетных средств.
13. Фактический уровень выполнения n-го целевого индикатора главными распорядителями бюджетных средств по итогам отчетного года рассчитывается по формуле:
Кп = Тфn / Тn,
где:
Тфn - фактический уровень выполнения n-го целевого индикатора главными распорядителями бюджетных средств по итогам отчетного года;
Тn - плановый уровень выполнения n-го целевого индикатора главными распорядителями бюджетных средств по итогам отчетного года.
И.о. руководителя аппарата
Исполнительного комитета г. Казани -
заместитель
В.И.ЯКОВЛЕВ
Приложение
к Положению
о порядке утверждения мониторинга и
использования количественных показателей
(индикаторов) для оценки планов, хода
исполнения и конечных результатов
реализации функций, достижения целей и
решения задач главных распорядителей
средств бюджета г. Казани
(Форма)
Количественные показатели
(индикаторы) для оценки планов, хода исполнения и
конечных результатов реализации функций, достижения
целей и решения задач
____________________________________________________
(наименование главного распорядителя средств бюджета
г. Казани)
┌─────────┬─────────┬──────────┬───────┬──────┬──────┬──────┬────────────────────────┐
│Наимено- │Наимено- │ Наимено- │Единица│ Год, │Отчет-│Теку- │Очередной финансовый год│
│ вание │ вание │ вание │измере-│пред- │ ный │ щий │ и плановый период │
│ цели │ функции │количест- │ ния │шест- │финан-│финан-├───────┬────────┬───────┤
│(задачи) │главного │ венного │ │вующий│совый │совый │Очеред-│ Первый │Второй │
│главного │распоря- │показателя│ │отчет-│ год │ год │ ной │ год │ год │
│распоря- │ дителя │ (индика- │ │ ному │(факт)│(план)│финан- │ плано- │плано- │
│ дителя │ средств │ тора) │ │финан-│ │ │ совый │ вого │ вого │
│ средств │ бюджета │ │ │совому│ │ │ год │периода │периода│
│ бюджета │г. Казани│ │ │ году │ │ │(план) │ (план) │(план) │
│г. Казани│ │ │ │(факт)│ │ │ │ │ │
├─────────┼─────────┼──────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────────┴─────────┴──────────┴───────┴──────┴──────┴──────┴───────┴────────┴───────┘
